İşletmenizi büyütmek için yeni bir makineye, son model bir otomobile yada üretim hattınızı güçlendirecek bir ekipmana mı ihtiyacınız var? Peki, tüm sermayenizi bu yatırıma bağlamak yada yüksek faizli banka kredileriyle uğraşmak istemiyorsanız, çözüm “Leasing” (Finansal Kiralama) olabilir. Bu rehberde, leasing’in ne işe yaradığını, işletmenize (kiracı olarak) ve size (satıcı olarak) ne şeklinde inanılmaz avantajlar sunduğunu en kolay dille anlatıyoruz.
Leasing (Finansal Kiralama) Nedir?
En kolay tanımıyla leasing, bir işletmenin gerekseme duyduğu makine, ekipman yada gayrimenkul şeklinde pahalı bir varlığı, peşin para ödemeden satın almasını sağlayan bir finansman yöntemidir. Felsefesi şudur: “Satın alma, kirala; kira öder gibi öde ve sözleşme sonunda malın sahibi ol.” Bu işlemde üç taraf bulunur:
- Kiracı (Siz – İşletme): Ekipmana ihtiyacı olan, “Bana şu makine lazım” diyen tarafsınız.
- Satıcı (Tedarikçi): Sizin seçtiğiniz o makineyi satan şirket.
- Kiralayan (Leasing Şirketi): Sizin adınıza makineyi satıcıdan peşin parayla satın alan ve size kiralayan finansal kuruluştur.
Siz, malı hemen kullanmaya başlarsınız ve leasing şirketine aylık kiralar ödersiniz. Sözleşme vadesi bittiğinde (çoğu zaman 1-5 yıl sürer) , malın mülkiyetini sembolik bir bedelle devralırsınız.
Neden Bu Kadar Popüler? İşletmeler için Leasing’in En Büyük 5 Pozitif yanları
Leasing’i bir finansman modeli olarak bu kadar çekici kılan, bilhassa KOBİ’ler için sunmuş olduğu somut faydalardır.
Çok önemli KDV Avantajı (%1 Oranı)
Türkiye’deki leasing’in en kuvvetli avantajıdır. Normalde %10 yada %20 KDV ödeyeceğiniz birçok yeni makine ve teçhizatı, leasing ile alırsanız KDV oranı %1‘e düşer. Bu, yatırımın daha en başlangıcında on binlerce lira tasarruf etmeniz anlamına gelir. KDV Oranı %1 olan ekipmanların listesi
Nakit Akışını Koruma (Sermayeniz Cebinizde Kalır)
Yatırımın tamamı için peşinat ödemek yada banka kredisi gibi yüksek peşinat yükümlülüklerine girmek yerine, leasing ile maliyeti 12 – 48 aya varan vadelere yayabilirsiniz. Kıymetli olan işletme sermayeniz (nakit paranız) sizde kalır. Bu parayı hammadde alımı, maaş ödemeleri yada diğer acil ihtiyaçlarınız için kullanabilirsiniz.
Vergi ve Amortisman Kalkanı
Leasing ile aldığınız malın hukuki sahibi leasing şirketi olsa da, mali olarak tüm avantajları siz kullanırsınız:
- Amortisman Gideri: Malın yıpranma payı olan amortismanı, siz kendi şirketinizde gider olarak gösterebilir ve vergi matrahınızdan düşebilirsiniz.
- Faiz Gideri: Ödediğiniz aylık kiraların içindeki faiz kısmı da doğrudan gider yazılır.
Operasyonel Kolaylık (İthalat ve Bürokrasiden Kurtulun)
Özellikle yurt dışından (ithal) bir makine alıyorsanız, leasing hayat kurtarmış olur. Gümrükleme, nakliye, sigorta ve yatırım teşvik belgesi gibi karmaşık ve süre alıcı tüm operasyonel işlemleri, leasing şirketinin uzman ekibi sizin adınıza yönetir. Siz bir tek “makineyi seçtim” dersiniz, makine fabrikanıza kurulur.
Esnek Ödeme Planları
Leasing şirketleri, ödeme planınızı işletmenizin nakit akışına göre (mesela mevsimsel kazancınıza göre artan/azalan taksitler veya TL/Döviz bazlı ödemeler) esnek bir şekilde yapılandırabilir.
